Зачем паспорт при сдаче металлолома

У многих клиентов пунктов приёма возникает вопрос, зачем им нужен паспорт при сдаче металлолома. Казалось бы, сдал лом – получил за это деньги, и всё на этом. Но данная процедура не так проста, особенно это касается новых клиентов, незнакомых с порядком и правилами сдачи лома.

Деятельность металлозаготовительных компаний и их пунктов приёма контролируется государством. Существует ряд законодательных актов, которые регламентируют процесс сотрудничества между заготовительной организацией и клиентами, сдающими лом.

«Реаллом» является металлозаготовительной и перерабатывающей компанией, у которой есть сеть пунктов приёма чермета и цветного лома в Москве и Подмосковье. Мы сотрудничаем с юридическими и физическими лицами, все наши сделки проходят только в правовом поле с оформлением договора на приём лома и ПСА. Ниже представлена информация, зачем при сдаче металлолома просят паспорт и можно ли без него обойтись.

Закон о безналичном расчёте

Скупка чёрных металлов и цветмета регламентируется Федеральным законом №89-ФЗ от 24 июня 1998 г. «Об отходах производства и потребления». В этот закон, а именно в статью 13.1, внесены правки (закон №304-ФЗ от 10 июля 2023 г о внесении правок в №89-ФЗ). Они касаются расчётов металлозаготовительных компаний с физическими лицами, которые сдают лом на переработку.

С 1 октября 2023 года может использоваться исключительно безналичный расчёт с физическими лицами, которые сдают отходы цветных и чёрных металлов. Деятельность, связанная с приёмом лома металлов, не относится к категории тех видов, которые могут реализовываться без применения контрольно-кассовой машины (ККМ). Учитывая это, металлозаготовительная компания, выплачивая средства своему клиенту, должна использовать ККМ.

Порядок работы следующий. После взвешивания, мастером на площадке металлолома, составляется ПСА, где указывается ФИО клиента, далее с этим актом клиент проходит в кассу. В окне кассир на основании заполненного ПСА проводит операцию покупки металлолома, используя ККМ. Данные об операции сразу поступают в налоговую, как это обязывает закон.

Если требование проигнорировать, грозит административная ответственность (согласно части 2 статьи 14.5 КоАП). Поэтому, чтобы провести расчёт с клиентом, потребуется идентификация личности – вот почему при сдаче металлолома просят паспорт и карту, на которую будут переведены деньги.

Нужен ли паспорт при сдаче металлолома?

Часто между сдающими лом физлицами и металлозаготовительными компаниями возникают спорные ситуации. Они касаются вопроса, зачем человеку нужно предъявить паспорт при сдаче металлолома. На самом деле – это не прихоть работников пункта приёма, а требования, которые закреплены в Постановлениях Правительства №369 и №370 от 11 мая 2001 года. Эти нормативные документы регламентируют процесс обращения с металлоломом чёрных и цветных металлов.

Когда сдаётся лом, сотрудник металлозаготовительной организации должен составить Акт приёма-сдачи. Для его оформления потребуются данные о лице, сдающем лом. Чтобы их корректно внести в ПСА, приём металлолома ведётся по паспорту.

Важно помнить, что с точки зрения действующего налогового законодательства, систематическая сдача металлолома считается способом получения дополнительной финансовой прибыли. Следовательно, средства, которые получены от такой деятельности, должны облагаться налогом на общих основаниях. Физлицу нужно будет подать в налоговую инспекцию соответствующую декларацию (форма 3-НДФЛ, указав размер прибыли полученной от продажи лома) и уплатить налог в размере 13% от суммы прибыли.

Почему сдающие лом уклоняются от легальной сделки?

Очень часты ситуации, когда физические лица не желают сдавать металлолом по паспорту. Этому есть своё объяснение, оно обусловлено несколькими факторами:

клиенты, которые часто сдают металлолом, стараются избежать обязательной уплаты налогов за полученную прибыль;
часто сдача лома используется подростками, как один из способов заработка, что нельзя делать без согласия родителей;
иногда лом может сдаваться лицами без определённого места жительства; подтвердить их личность и легальное происхождение металлических отходов без предоставления паспорта при приёме металлолома будет нереально.

Для чего сдатчикам лома нужен паспорт?

Если подытожить изложенное выше, можно сделать выводы о том, что паспорт при сдаче металлолома потребуется для того, чтобы:

идентифицировать свою личность и подтвердить желание заключить сделку в правовом поле;
правильно составить ПСА металлолома;
подтвердить, что сдающий человек имеет право принимать участие в сделке по сдаче лома; согласно законодательству, подростки, которым не исполнилось 14 лет, не имеют право это делать, за исключением случаев, когда есть сопроводительное письмо от родителей.

Можно ли сдавать металл без паспорта?

Согласно действующему законодательству, чтобы сдать металлолом, потребуется паспорт. Предоставление своего документа позволит идентифицировать личность сдающего. Человек, который не скрывает своих данных, подтверждает, что сдаваемый лом получен легальным путём, а за его сдачу он получает определённую финансовую прибыль. Как сознательный гражданин, он подтверждает, что с точки зрения законодательства он должен уведомить налоговую о получении такой прибыли, уплатить налог в размере 13% от суммы сделки и подать соответствующую налоговую декларацию. Если это не будет сделано, он берёт на себя полную ответственность за нарушение правил подачи налоговой отчётности и неуплаты налогов.

Законно ли требование паспорта от пункта приёма?

Если рассматривать вопрос нужен ли паспорт, чтобы сдать металлолом с юридической точки зрения, ответ будет утвердительным – да, нужен. Серьёзная компания, которая работает в правовом поле и дорожит своей репутацией, никогда не будет принимать лом неизвестного происхождения, тем более у физлиц, которые стараются скрыть свою личность.

Если владелец металла отказывается предоставить паспорт для идентификации личности или хочет оформить его через документ другого лица, высокая вероятность того, что металл получен незаконным путём. Кроме этого, такие действия указывают на то, что клиент старается избежать уплаты налогов и скрыть получаемую им прибыль.

Когда при сдаче металлолома сотрудники металлозаготовительной компании говорят, что нужен паспорт – это указывает на то, что компания работает в правовом поле и сделка будет безопасной. Важно учитывать и тот факт, что обработка получаемых персональных данных должна проводиться в соответствии с требованиями Федерального закона N 152-ФЗ от 27.07.2006 «О персональных данных».

Чем рискует посредник при сдаче металлического лома?

Если физическое лицо владел сдаваемым ломом более трёх лет, например, собрал лом в своём огороде, то отчитываться перед налоговой не нужно. Если же сдача происходит регулярно, а также за год он заработал более 250 тысяч рублей, и при этом не подал в налоговые органы отчёт, не уплатил налоги, это может расцениваться, как незаконное предпринимательство. В этом случае он:

будет вызван в налоговую инспекцию в качестве свидетеля налогового правонарушения;
в случае дальнейшей неуплаты налога и игнорирования подачи соответствующей декларации физическое лицо перейдёт из статуса свидетеля в обвиняемого, после этого, через суд, произойдёт взыскание неуплаченного налога, пени и штрафа;
при неоднократных нарушениях, такая деятельность может классифицироваться, как незаконное предпринимательство. В этом случае к физлицу будут применены штрафные санкции, согласно ст. 14.1 Административного Кодекса и ст. 171 Уголовного Кодекса.